Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

Сколько по времени возвращают налоговый вычет за квартиру

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

08.04.

2018

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру

  • ФИО заявителя, место регистрации и номер ИНН;
  • основание для перечисления средств – покупка земельного участка или квартиры, строительство жилого дома и т.д.
  • сумма положенного вычета;
  • банковские реквизиты, на которые средства будет переведены при положительном решении;
  • дата и подпись, без них заявление будет являться недействительным.

Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и сроки

Словосочетания «вычет по предыдущим годам декларации» и «сумма, перешедшая с предыдущего года» всегда вызывают у декларантов вопросы. Появились они в документации оттого, что за один год, как правило, человек не может представить всю сумму положенного вычета в два миллиона рублей и получить назад 260 тысяч, так как средние зарплаты далеки от этих показателей.

Онлайн журнал для бухгалтера

Зачастую зарплатного дохода и налога с него не хватает, чтобы путем подачи первичной декларации сразу вернуть всю положенную сумму НДФЛ (260 000 р. или менее). В этом случае в последующие годы 3-НДФЛ на вычет сдают в инспекцию повторно. Сроки подачи на возврат налога при покупке квартиры по этой ситуации тоже не установлены.

Рекомендуем прочесть:  Какая должна быть температура воды в горячем кране

Порядок и сроки возврата налоговых вычетов

  • купля-продажа авто или недвижимого имущества – квартиры, комнаты, частного дома;
  • покупка лекарств или расходы на оплату медуслуг;
  • оплата обучения по договору;
  • осуществление благотворительных взносов;
  • выплата взносов на пенсионное обеспечение или ДМС;
  • наличие в семье одного или нескольких несовершеннолетних детей и прочее.

PRO новостройку 7 (499) 703-51-68 (Москва)

Все люди, за которых перечисляется НДФЛ, могут воспользоваться специальными льготами, представленными возвратом налога. Он назначается за покупку разной недвижности, к которой относится и квартира. При этом важно разобраться в способах назначения вычета, в его размерах и сроке перечисления.

Налоговый вычет: сроки выплаты после подачи заявления и особенности

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов

После подачи документов на налоговый вычет, сотрудники налоговой службы проводят проверку документации.

На проверку отводится три месяца, через 90 дней она должна завершиться и по окончании этого срока налоговая должна принять решение либо о возврате вам налога, либо об отказе в этом.

Таким образом, 3 месяца идет проверка, потом по ее итогам перечисляют деньги на р/с в течение месяца. Итого 4 месяца от заявления до денег, а по факту бывает как быстрей, так и медленней.

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.

Рекомендуем прочесть:  При Покупке Земельного Участка Что Нужно Знать

Вы подали декларацию, заявление на возврат и документы 31 января. Три полных месяца для проверки истекают к 30 апреля. В этот день налог должен быть вам возвращен.

Причем в некоторых инспекциях вообще считают, что возврат должен осуществляться в течение одного месяца с момента окончания проверки. Таким образом три месяца превращаются в четыре. И крайним сроком возврта становится 31 мая.

Сколько по времени возвращают налоговый вычет за квартиру Ссылка на основную публикацию

Источник: https://truejurist.ru/pensii/skolko-po-vremeni-vozvrashhayut-nalogovyj-vychet-za-kvartiru

Возврат налога. Сроки, установленные законом (#2284)

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

Сроки возврата налога, которые установлены законом. Их применяют, если вы заявили вычет (при покупке недвижимости, на лечение, на обучение) или переплатили налоги. Как рассчитать пени, которая обязана заплатить инспекция, за срыв этих сроков>>>

Многие люди обращаются в инспекцию за возвратом налога. Например, если они купили жилье, оплатили свое обучение или лечение и получают имущественный налоговый вычет или не пользовались налоговыми льготами по незнанию.

Предположим, вы подали декларацию по налогу в которой указана сумма к возврату, приложили к ней все нужные документы и каждый день ходите в Сбербанк узнать пришли деньги или нет. Но их все нет.

Так когда же вам обязаны вернуть переплаченный налог?

Сроки возврата налога в теории

Законом сроки для возврата налога жестко регламентированы. Согласно статье 78 пункт 6 Налогового кодекса (цитата):

Статья 78. Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа

6. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

Никаких других сроков для возврата налога на доходы (подоходного), на имущество или транспортного налога в Кодексе нет.

Получается, что если с декларацией и всеми документами вы подали правильно составленное заявление на возврат суммы налога, через один месяц деньги должны быть у вас.

Образец заявления на возврат налога смотрите по ссылке. Налог обязаны вернуть при условии, что у налоговой инспекции претензий к вашим документам нет.

Правила подсчета месячного срока есть в статье 6.1 пункт 5 Налогового кодекса. Они простые. Срок заканчивается в то же число, в котором сдано заявление, но в следующем месяце. Если в следующем месяце нет такого числа, то срок заканчивается в последнее число этого месяца. Если дата попадает на выходной или праздник, то она переносится на ближайший рабочий день.

Пример

Ситуация 1
Вы подали заявление 20 февраля. Срок заканчивается 20 марта (если это не выходной день).

Ситуация 2
Вы подали заявление 31 января. Конец срока выпадает на 31 февраля. Но такой даты в феврале нет. Поэтому срок заканчивается 28 февраля (последний день месяца), если это не выходной день.

Ситуация 3
Вы подали заявление 15 марта. Срок заканчивается 15 апреля. Предположим, это суббота. Тогда конец срока приходится на первый рабочий день – 17 апреля (понедельник).

Если этот срок не соблюдается, инспекция должна платить проценты (пени) за каждый день в просрочке возврата денег (подробности ниже).

Если же все документы поданы, а заявление вы не написали, то налоговая инспекция может тянуть с возвратом налога сколь угодно долго. Без заявления возврат налога невозможен. Налоговый кодекс этого не предусматривает.

Единственное, что обязана сделать инспекция это сообщить вам, что вы переплатили налог (хотя это вам и так известно).

Сроки возврата налога на практике

Разумеется на практике с возвратом налога все не так.

Получив от вас все документы инспекция начинает их проверку (ее называют камеральной). На это ей отводится три месяца (опять же из Кодекса не ясно полных или нет). Это предусматривает статья 88 пункт 2 Налогового кодекса.

По окончании этого срока инспекция обязана принять решение либо о возврате вам налога (если с документами все в порядке), либо об отказе в этом (если документы не понравились). Если вместе с документами заявление вы не подали, то и оснований ждать возврата налога (даже при наличии положительного решения) у вас нет.

Если заявление на возврат было подано вместе с декларацией, то, по мнению налоговиков, налог возвращается (цитата):

«не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки либо с момента, когда такая проверка должна была завершиться в соответствии со статьей 88 НК РФ».

Вообщем срок для возврата налога из одного месяца превращается как минимум в три.

Пример
Вы подали декларацию, заявление на возврат и документы 31 января. Три полных месяца для проверки истекают к 30 апреля. В этот день налог должен быть вам возвращен.

Причем в некоторых инспекциях вообще считают, что возврат должен осуществляться в течение одного месяца с момента окончания проверки. Таким образом три месяца превращаются в четыре. И крайним сроком возврта становится 31 мая.

————————

Обосновывая свой подход налоговики обычно ссылаются на пункт 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 № 98. В нем действительно говорится, что возврат налога может проводится не раньше чем закончится налоговая проверка. Но подобная ссылка не выдерживает никакой критики.

Во-первых, с момента принятия этого письма прошло очень много лет. И налоговое законодательство уже 100 раз поменялось. Во-вторых, в нем говорится о налоге на прибыль, а не налоге на доходы (который возвращаете вы).

Это разные налоги. В-третьих, решения арбитражных судов (ВАС — это Высший арбитражный суд) касаются исключительно организаций или предпринимателей и никоим образом не могут затрагивать обычных людей. Ну и так далее …

К слову сказать, в инспекциях стараются вообще не принимать заявление на возврат налога вместе с декларацией. Основания самые дурацкие: «мы заявления не принимаем», «мы сообщим вам когда подать заявление», «заявление с декларацией не подают» и т. д. и т. п. Оно и понятно. Это позволяет им избежать лишних и не нужных споров о сроках.

Что делать при нарушении сроков возврата налога?

Защищать свои права. И, разумеется, выбирать самый выгодный для себя вариант.

Во-первых, вместе со всеми документами и декларацией нужно сдать заявление на возврат налога и не забыть указать в нем правильные банковские реквизиты для возврата (в них ошибаются чаще всего).

Если работник инспекции принять заявление откажется (на что он не имеет НИКАКОГО права) дойдите до ближайшего почтового отделения и отправьте заявление почтой с уведомлением о вручении (этот день и будет считаться датой передачи заявления инспекции).

Во-вторых, настаивайте на том, что Налоговый кодекс не предусматривает возможности инспекции вернуть налог после окончания какой бы то ни было проверки. В нем черным по белому написано — месяц с момента получения заявления.

В-третьих, требуйте уплаты процентов за каждый день просрочки в возврате.

Проценты начисляют исходя из ставки рефинансирования Банка России (ключевой или учетной ставки) за каждый календарный день просрочки в возврате.

Пример
Сумма налога к возврату 150 000 руб. Просрочка в возврате – 48 календарных дней. Учетная ставка, которая действовала в дни просрочки возврата налога, – 11% годовых.

Сумма процентов, которую обязана заплатить инспекция:
150 000 руб. х 11% : 365 дн. х 48 дн. = 2169 руб. 86 коп.
————————

Возникает вопрос: а кому и как вы все это должны говорить, доказывать, настаивать и требовать? Естественно руководителю инспекции. Причем исключительно в письменной форме. Сдав документы и выждав 20-30 дней начинайте писать ему заявления.

В них требуйте соблюдения законодательства, установленных сроков и возврата вам налога. Отправляйте их почтой с уведомлением о вручении. Инспекция ОБЯЗАНА вам письменно ответить. Не нужно звонить в инспекцию и что-то уточнять или, тем более, просить.

Как показывает практика это абсолютно бесполезно. Нужно только требовать и только письменно.

Образец жалобы на бездействие налоговой инспекции смотрите по ссылке. Отправить заявление вы можете по интернету. Для этого используйте наш сервис “Жалоба в инспекцию”.

Что будет происходить после отправки жалоб? Вариантов несколько. О них нам рассказали пользователи нашего сайта (см. комментарии). Несколько ярких иллюстраций:

Лилия
Воспользовалась вашими советами. 1 марта отдала декларацию. Декларация через месяц была проверена, и в личном кабинете “повисла” переплата налога. Заявление на возврат налога было сдано в один день с декларацией. Прошло почти 2 месяца, деньги не зачисляют. Написала жалобу на бездействие налоговиков.

Ответили, смысл в том, что срок 4 месяца (3 мес+30 дн) на перечисление денег. Ссылаются на п. 2 ст. 88 НК РФ и на Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22.12.2005г. №98, что срок начинает исчисляться со дня подачи заявления о возврате, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки (то есть декларации).

Если у нас не активирован личный кабинет налогоплательщика, то мы никогда не узнаем когда же фактически закончена камеральная проверка. А если есть личный кабинет налогоплательщика, то мы можем отследить это и сразу же отправить через личный кабинет заявление на возврат налога.

Сократив, таким образом время получения возврата налога! Это мой опыт, которым делюсь в миром.

Светлана
У меня такая же ситуация сейчас – в 15-й налоговой подвис возврат налога после проверенной ими 3 ндфл. В ответ на мой запрос где деньги, так как месяц уже прошел, пришел ответ – приносим извинения, отправили ваше заявление на исполнение еще раз.

Гость
Налоговая Наро-Фоминска вообще работать не хочет! 3 месяца не могли дозвониться ни по одному телефону. Лишь однажды чудом мне ответили, когда с 8-800 перенаправили. Сказали. что ничем помочь не могут, люди в отпуске.

Такое ощущения, что мне не инспектор отвечал, а уборщица, случайно взявшая трубку. Конечно, церемониться со мной не стали, предложив перезвонить через 2 недели. Естественно, через 2 недели снова никто не брал трубку. Вчера не выдержала и написала жалобу.

Сегодня уже 3 раза с налоговой позвонили с обещанием в течение двух недель оформить возврат и с просьбой отозвать жалобу прямо сегодня. Слезно умоляют… Засуетились… и сразу сами звонить начали и номер телефона дали.

который нигде не прописан в официальных данных в интернете. бояться они таких жалоб… реагируют. ..

Гость
Задержали возращение подоходного налога на несколько месяцев. Устал ждать и проверять счёт. Написал жалобу по предложенному здесь образцу.

Пришло письмо о регистрации жалобы и через пару часов звонок из налоговаой и извинения – обещали что в течении недели деньги будут на счёте. Очень переживали что я не звонил, а сразу жалобу написал.

Так что метод очень эфективный. Спасибо за предоставленную здесь информацию.

Кирилл
31.01.2017 посредством личного кабинета подал декларацию вместе с заявлением на возврат с целью возврата НДФЛ за 2016 год в связи с покупкой квартиры. По прошествии 30 дней подал жалобу по вашей форме.

Через неделю позвонили из Межрайонной ИФНС России № 2 по Саратовской области и разъяснили, что при всем своем желании и максимальном содействии, они не могут завершить камеральную проверку по моей декларации в связи с тем, что мой налоговый агент еще предоставил в налоговый орган отчетность за 2016 год. Выходит, что налоговики не виноваты и остается только ждать?

Ну вообщем как то так … Жалоб пугаются, но вовремя возвращать деньги упорно не хотят. Причем встречаются и такие варианты:

Гость
А мне ИФНС 30 г. Москвы и УФНС по г. Москве на 8-ю жалобу относительно невозврата 350 тыс.руб. переплаченного НДФЛ и 15 тыс. социального вычета “посылают дурочку”, как у Райкина: ИФНС 30 (автор Спицына И.В., зам.нач. ИФНС – “Налоговый кодекс РФ в части возврата излишне уплаченного налога на доходы физ.лиц не распространяется на граждан г.

МосКСвы” или “Нами принято к сведению информациЕ, изложенная в жалобе..”
УФНС по г. Москве – “Вами была подана налоговая декларация..02.02.16.ИФНС 30 провела камеральную проверку, по результатам которой составлен акт 19.10.16. Действия ИФНС по не предоставлению Вам результатов камеральной проверки считаем обоснованными.

Вы имеете право на получение социального, имущественного налогового вычета..” и далее идет переписанная статья НК РФ. И бесполезно – Спицына ИВ на личной встрече в ИФНС выдала, что поскольку на нее написали жалобу за многократное нарушение законодательства, она умрет – а деньги не вернет, хоть завалите все суды своими делами.

Она раньше в УФНС работала, там ее подружки и пишут противозаконные документы. ФНС на 2 жалобы не ответила.

Мы предложили этому пользователю написать нам поподробнее. Появилось непреодолимое желание выслушать госпожу Спицыну И.В. в зале суда и в присутствии районного судьи. Я точно знаю, что в такой ситуации риторика налоговиков резко поменяется. И мы увидим картину известного русского художника Ф. Решетникова “Опять двойка”.

Но, к сожалению, и не смотря на значительную сумму задолженности налоговиков (350 000 руб.) пользователь к нам повторно так и не обратился.

Хотя мы были готовы подать исковое заявление в суд с требованиями о возврате налога, взыскании процентов за каждый день в просрочке возврата и уплате всей суммы понесенных судебных расходов.

Причем совершенно бесплатно. Ради восстановления справедливости. Так что же происходит в судах?

Судебная практика по возврату налога

Мы неоднократно обращались в различные районные суды с исковыми требованиями к разным налоговым инспекциям, которые предусматривали принудительное взыскание:

● либо суммы налога и процентов за его несвоевременный возврат;
● либо только процентов за несвоевременный возврат, если к моменту судебного заседания сумма налога была уже возвращена.

Налоговые инспекции не выиграли НИ ОДНОГО судебного заседания.

Судьи всех уровней (мировые, районные, городские) занимали нашу точку зрения: налог должен быть возвращен не позднее 1 месяца с момента получения заявления о возврате. Именно она основана на законе.

А остальное – домыслы инспекции. Но, по большому счету, это ничего не значит. Один суд решил так, другой – сяк. Для нашей судебной системы это нормально.

Например, вот мнение судьи Симоновского районного суда г. Москвы (решение от 06.06.2012 по делу № 11-23852):

Источник: https://VashNal.ru/clarification/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/vozvrat-naloga-sroki-ustanovlennye-zakonom

Через Сколько Месяцев Возвращают Налоговый Вычет За Квартиру

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

23.04.2019

В статье 78 сказано, что одобренная сумма поступает на счет заявителя на протяжении 1 месяца с момента подачи декларации, однако в статье 88 указано, что компенсация возможна лишь по завершению проверки, на которую, согласно законодательству, отводится минимум 3 месяца.

Получая официальную заработную плату, любой работник не только улучшает свое финансовое положение, но и обогащает государственную казну, ведь помимо уплаты сборов в ПФР, ФСС и ФФОМС, работодатель обязан вычесть из заработной платы сотрудника подоходный налог, составляющий 13%.

Однако в ряде ситуаций эти денежные средства можно вернуть, используя налоговый вычет. Сроки возврата денег и принцип работы этого государственного инструмента прописаны в НК РФ, но на практике этот льготный механизм ведет себя несколько иначе, чем было задумано изначально.

Через сколько возвращают налоговый вычет за квартиру

Если гражданин интересуется, сколько ждать налоговый вычет при использовании средств ипотечного кредитования, он должен знать, что в этом случае можно претендовать на получение денег с процентов, переплаченных по кредиту. Срок предоставления льготы при этом будет стандартный.

Все люди, за которых перечисляется НДФЛ, могут воспользоваться специальными льготами, представленными возвратом налога. Он назначается за покупку разной недвижности, к которой относится и квартира. При этом важно разобраться в способах назначения вычета, в его размерах и сроке перечисления.

PRO новостройку 7 (499) 450-27-46 (Москва)

Все люди, за которых перечисляется НДФЛ, могут воспользоваться специальными льготами, представленными возвратом налога. Он назначается за покупку разной недвижности, к которой относится и квартира. При этом важно разобраться в способах назначения вычета, в его размерах и сроке перечисления.

  • неправильно произведен расчет размера вычета, поэтому во время данного процесса надо пользоваться информацией из ст. 220 НК;
  • отсутствуют нужные документы;
  • неправильно оформлены переданные в ФНС документы;
  • имеются долги у налогоплательщика перед бюджетом, поэтому первоначально должна погашаться задолженность, а только потом можно рассчитывать на получение возврата;
  • приобреталась недвижимость у близкого родственника, поэтому при таких условиях вычет не назначается;
  • оформляется объект на налогоплательщика, но перечислял деньги за квартиру другой человек.

Мы помогаем вернуть Ваши деньги

Авторы письма опираются на положения пункта 18.1 статьи 217 Налогового кодекса. В нем сказано, что доходы, получаемые от физических лиц в порядке дарения, НДФЛ не облагаются. Исключения составляют случаи дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев.

Как видно, упомянутые вычеты могут быть предоставлены родителю (опекуну или попечителю) ребенка. А в рассматриваемом случае супруга не является родителем ребенка мужа. Следовательно, воспользоваться социальными налоговыми вычетами по расходам на лечение и обучение этого ребенка она не вправе.

Сколько ждать получения налогового вычета

  • место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
  • наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
  • сумма денежных средств, на которые претендует человек;
  • реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
  • дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.
  • стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
  • социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
  • профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
  • по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
  • имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Сроки возврата налога при покупке квартиры: срок давности вычета и когда вернут

Поясним: срок действия налогового вычета при покупке квартиры законом не ограничен. Поскольку правом на имущественный вычет с покупки жилья можно воспользоваться лишь один раз в жизни, соответствующая сделка купли-продажи может произойти когда угодно.

После подписания всех документов и регистрации Росреестром права собственности на жилье срок подачи налогового вычета при покупке квартиры ее приобретатель устанавливает сам. То есть подать пакет документов на возмещение НДФЛ можно в любой момент после приобретения жилья.

Хоть спустя десятилетия.

Широкова в 2017 году сдала для получения вычета в свою налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ вместе с приложенными документами по квартире, которую приобрела 6 лет назад. Бюджет сможет возместить ей только НДФЛ, перечисленный в казну ее налоговым агентом в 2014, 2015 и 2016 годах.

Пошаговая инструкция: как возместить расходы на приобретение жилья? Возврат налога при покупке квартиры: сроки и нюансы

  • Нерезиденты РФ.
  • Юридические лица.
  • ИП, которые применяют УСН. О том, в каких случаях и как ИП может вернуть налоговый вычет с покупки квартиры, говорится здесь.
  • По статье 105.1 НК РФ вычет не могут получить лица, которые связаны между собой семейными узами, т.е. если сделка совершена с взаимозависимым человеком (это один из супругов, родители, дети, братья и сестры, а также опекуны и подопечные).
  • Лица, которые уже получили свой вычет (если квартира была куплена до 1 января 2014 года) или исчерпали свой лимит (если купили жилье после 1 января 2014 года).
  • Лица, которые трудятся неофициально и не платят подоходный налог.
  • Граждане, купившие жилье с применением средств работодателя.
  • Лица, купившие квартиру при помощи материнского капитала или с применением других государственных программ.

Итак, сколько же раз можно воспользоваться льготой. При покупке жилья до 2014 года, обращаться с требованием вычета можно 1 раз.

Если жилье куплено после 1 января 2014 года, требовать вычет можно сколько угодно раз, пока не истратится лимит в 260 000 рублей.

Через Сколько Месяцев Возвращают Налоговый Вычет За Квартиру Ссылка на основную публикацию

Источник: https://exjurist.ru/nalogovyj-vychet/cherez-skolko-mesyatsev-vozvrashhayut-nalogovyj-vychet-za-kvartiru

Сколько ждать налоговый вычет 2019 – возврата, после подачи документов, перевода, за квартиру, при покупке, имущественный

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

Согласно Конституции, каждый трудоспособный гражданин России обязан уплачивать налоги. Однако есть способ, позволяющий снизить эти затраты. Действие можно выполнить, воспользовавшись налоговыми вычетами.

Общие сведения

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

  • стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
  • социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
  • профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
  • по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
  • имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

  • подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
  • налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
  • на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
  • максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
  • у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
  • при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

  • быть гражданином России;
  • иметь основания для получения налогового вычета;
  • иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

  • лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
  • проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
  • пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
  • детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

упругов.

Какие условия возврата налогового вычета при покупке квартиры? Смотрите тут

На 2019 год оформление возвращения излишне уплаченных средств — это довольно простая операция, справиться с которой под силу любому человеку. С некоторыми трудностями гражданин может столкнуться лишь при заполнении декларации 3-НДФЛ.

При оформлении документа следует особо обратить внимание на следующие требования:

  • во избежание отказа в выплате компенсации в декларации и прочих документах следует указывать только точные сведения;
  • заполнение документации должно производиться печатными буквами, что позволяет работникам налоговой службы лучше разобрать содержание, а также помогает облегчить процедуру сканирования документа;
  • необходимо исключить любые помарки на полях.

Когда декларация будет заполнена, гражданину следует перейти к оформлению заявления. Т.к. нет установленного законодательством единого его образца, заявление можно заполнять в произвольной форме.

Однако необходимо будет обязательно упомянуть следующие сведения:

  • место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
  • наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
  • сумма денежных средств, на которые претендует человек;
  • реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
  • дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.

Далее от гражданина потребуется собрать пакет необходимых документов. Во избежание отрицательного решения налоговой инстанции, к этому вопросу нужно отнесись ответственно.

Образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры здесь,

образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Законодательство

Правовое регулирование получения налоговых вычетов осуществляется Налоговым Кодексом РФ, где содержатся подробные разъяснения, касающиеся различных способов и вариантов предоставления вышеуказанной льготы. Эксперты советуют ознакомиться со статьями 217, 218 и 220 НК РФ.

В январе 2014 года законодательство, касающееся получения налоговых возвратов, претерпело большие изменения. Коррективы затронули многие аспекты, касающиеся процесса предоставления денежных средств, а также самого понятия вычета.

Сколько ждать налоговый вычет?

Основное количество времени, которое гражданин вынужден ожидать решения налогового органа по поводу оформления льготы, уходит на:

  • проверку и рассмотрение документов налоговой службой;
  • решение специальной комиссии о предоставлении возврата или отказе в выдаче денежных средств.

В случае положительного решения, определенное количество времени уйдет на перевод денежных средств на личный счет налогоплательщика. Некоторое время может быть затрачено на пересылку документов, если в этом имеется необходимость.

За покупку квартиры

Разбираясь, сколько ждать возврата налогового вычета за покупку квартиры, человек должен знать, что в налоговых органах на рассмотрение заявления уходит примерно от 2 до 4 месяцев. Точный срок зависит от индивидуальных нюансов сложившейся ситуации.

При ипотеке

Если гражданин интересуется, сколько ждать налоговый вычет при использовании средств ипотечного кредитования, он должен знать, что в этом случае можно претендовать на получение денег с процентов, переплаченных по кредиту. Срок предоставления льготы при этом будет стандартный.

После подачи документов

По истечении 3 месяцев с того дня, когда гражданином были поданы документы, в налоговой службе должна состоятся камеральная проверка, после которой человека официально оповестят о принятом решении по его вопросу.

Если налоговая служба задерживает проверку и принятие решения на более длительный срок, гражданин имеет право подать жалобу в соответствующие инстанции.

После камеральной проверки

В течении месяца после проведения проверки на счет, реквизиты которого были указаны гражданином в заявлении, в случае положительного ответа, должны быть перечислены денежные средства. Иное считается нарушением.

Причины увеличения сроков

Сроки получения налогового вычета могут быть увеличены ФНС, если гражданин подал неверные документы либо совершил ошибку в оформлении заявления.

Способы получения возврата

Основным способом, при помощи которого осуществляется возврат излишне уплаченных денежных средств, является выплата через работодателя.

Также существует возможность перечисления определенной суммы на личный счет налогоплательщика. Выбор способа зависит от личного желания заявителя.

На видео об оформлении налогового вычета

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/skolko-zhdat-nalogovyj-vychet/

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

Согласно букве отечественного закона, при покупке квартиры граждане имеют право на получение государственной компенсации в виде возврата части ранее уплаченного в казну страны налога на доход физического лица. Это явление получило название «имущественный вычет». В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога при покупке квартиры и сроки возврата.

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Как происходит перечисление НДФЛ в казну страны

Обязанность уплачивать средства с получаемых доходов официально возложена на каждого гражданина Российской Федерации. В основном под доходами подразумевается заработная плата человека, получаемая им по месту трудоустройства, однако, в их перечень входят и другие поступления денежных средств, например:

  • отпускные;
  • премиальные;
  • оплата работы, выполненной по совместительству в других организациях;
  • дивиденды и другие средства, поступающие из различных источников.

Гражданин самостоятельно не обязан проводить процедуру исчисления и отправки в бюджет налогового сбора, за него это сделает компания-работодатель, официально имеющая статус налогового агента.

Для тех сотрудников, которые получают «белую» зарплату, и предусмотрена возможность по получению имущественного вычета при приобретении городского жилья.

Инструкция по получению вычета на квартиру

В этом разделе представлена инструкция по получению желанного возврата средств от государства. Рассмотрим ее подробно.

Получите вычет, воспользовавшись нашей инструкцией

Шаг №1 – приобретение жилья

Разумеется, как можно получить вычет на квартиру, если искомый недвижимый объект не был приобретен. Прежде всего, необходимо подобрать вариант недвижимости, подходящий вам по стоимости, удаленности от работы и прочим параметрам, которые для каждого гражданина остаются индивидуальными.

Обратите внимание на важнейший нюанс! Мало просто приобрести квартиру, необходимо оформить ее в собственность. Тут также прячется немало подводных камней. Так, вы можете купить квартиру, но записать ее на имя другого собственника.

В этой ситуации вычет вам не положен. То же касается и обратной ситуации, когда собственником являетесь вы, но оплачивал сделку другой человек.

Если вы являетесь одним из собственников, то получите право на получение вычета, как и люди, владеющие жильем одновременно с вами.

Шаг №2 – подтверждение оплаты

Подтверждение оплаты фактически подразумевает собой получение документа, договора, акта передачи, свидетельства об участии в долевом строительстве и прочие бумаги, внутри которых указано: вы внесли деньги за объект, значит, получаете автоматически право на возврат уплаченной вами части налоговых отчислений.

Шаг №3 – подготовка декларационного бланка

Декларационный бланк, соответствующий ситуации, обсуждаемой в представленном материале, имеет маркировку 3-НДФЛ. Заполнять его можно, как вручную, так и с помощью специализированных программ.

Внутрь представленного бланка необходимо вписать различные данные, касающиеся купленного жилья, понесенных затрат и прочие сведения, необходимые для получения вычета.

Как правильного его заполнить, узнаете из нашей статьи. 

Шаг №4 – подготовка оставшихся документов и предоставление их в налоговую службу для получения средств

Представляем список важных документов, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию, чтобы запустить процесс возврата налоговых отчислений:

  • справку с места работы, декларирующую полученные работником доходы и выплаченные в казну налоговые сборы, под маркировкой 2-НДФЛ, оформлением которой занимается бухгалтерский отдел организации-работодателя при поступлении от сотрудника соответствующего запроса;
  • договор или другую бумагу, являющуюся официальным подтверждением заключенной сделки и выплаты средств, в результате которой квартира перешла в собственность подающего документы человека;
  • выписку из Единого государственного реестра недвижимости страны, возможную к получению лишь после официальной процедуры регистрации права собственника на владение искомым недвижимым объектом;
  • платежные документы, подтверждающие совершенные отделочные работы и затраты на покупку материалов ушедших на приведение квартиры в состояние, пригодное для проживания;
  • заявление, написанное плательщиком, приобретшим жилье, на имя руководителя конкретного отделения налоговой службы, с требованием предоставить вычет

Важные моменты

  1. Максимальная величина затрат, часть которых можно компенсировать, законом определяется как 2 миллиона российских рублей, если жилье было приобретено на собственные средства налогоплательщика, и плюс 3 миллиона, если куплено с использованием целевого займа, взятого у кредитных организаций.
  2. Если при приобретении и отделки жилья вы потратили менее 2 миллионов рублей, оставшуюся сумму можно перенести на последующие покупки недвижимости. При наличии целевого займа и покрытии затрат по процентам на сумму менее 3 миллионов рублей, остаток сгорает и не переносится на другой объект.
  3. Возврату подлежат не 2 или 3 миллиона, а всего лишь 13% от названной суммы, то есть 260 и 390 тысяч рублей соответственно.
  4. Если по факту доход за конкретный период будет меньше величины ограничения по вычету, то его остаток может быть учтен на следующий год и будет предоставляться в еще одном декларационном бланке.

Обращаем ваше внимание еще раз! Вернуть можно не только часть стоимости квартиры, но и окупить затраты по отделке и закупке материалов. О том, как вернуть деньги за ремонт, прочтите в нашей статье.

Когда речи идет о получении целевого займа на покупку жилой недвижимости, человек получает средства не для компенсации затрат на ремонт или же само приобретение.

Полагающиеся 3 миллиона пойдут на покрытие процентов, начисленных гражданину по кредиту.

Примечательно, что раньше можно было погасить их полностью, так как ограничения по этой разновидности возврата не существовало, однако сегодня эту возможность упразднена.

Если величина процентов, начисленных в конкретный период налогообложения, превысит размер поступившего дохода, перенести остаток также можно на следующий год, задекларировав затраты повторно в новом декларационном бланке 3-НДФЛ. Производить переносы можно до тех пор, пока затраты, ушедшие на покрытие процентов, не будут возмещены. Однако превысить максимальный порог доступной суммы не представляется возможным, то есть более 390 тысяч вы не получите.

Заполнение граф декларации 3-НДФЛ

Приведем пример заполнения декларационного бланка нужной нам формы, применяя конкретные величины. Итак, представим, что вы приобрели квартиру в центральном районе города. Двухкомнатное жилье вместе с затратами на отделку обошлось вам в 2 миллиона 500 тысяч рублей.

Как правильно внести данные в декларационный бланк описываемой формы

В 2016 году на работе вы получили 480 тысяч, при этом имеете соответствующее подтверждение в виде справки по форме 2-НДФЛ. Величина налога, исчисленного в казну государства с дохода физического лица, согласно справке составила 62 тысячи 400 рублей.

Сразу призываем вас обратить внимание на то, что сумма уплаты за квартиру и расходы при покупке превысили максимально возможную к покрытию величину затрат, следовательно, речь пойдет о возвращении лишь 13% от 2 миллионов рублей, но никак не от двух с половиной. Впрочем, если вы женаты или замужем, ваша вторая половинка также имеет право на получение компенсации имущественного характера и сможет вернуть 13% от оставшейся части затрат.

Таблица 1. Пошаговая инструкция по заполнению бланка 3-НДФЛ

Первый раздел бланкаВторой раздел бланка
Шаг 1. В строчку под номером 010 внесите кодировку «02», которая служит пояснением для работников налоговой службы, таким образом понимающих, что справка заполняется ради получения частичного возврата налога.Шаг 1. Строка под наименованием 010 представляет величину полученной за год оплаты труда и других официальных доходов, с которых начисляют налоговый сбор, в представленном примере она составляет 480 тысяч единиц российской валюты.
Шаг 2. Строка под номером 040 служит для указания величины полагающегося к выплате налогового сбора, который в нашем случае отсутствует полностью, следовательно, в нее заносим значение «0».Шаг 2. Ячейки под номерами 040 и 030 заполняются аналогичным строчке 010 значением
Шаг 3. Ячейка 050 служит для указания возможной к возврату суммы, в данном случае это величина уплаченных в казну страны в отчетном периоде налоговых сборов, то есть 62 тысячи 400 рублей.Шаг 3. Величину полагающегося плательщику возврата вписывают в строчку 080 и дублируют в графе 140.

Вот и все, эти основные моменты необходимо заполнить в справке, чтобы получить возврат полагающихся налогоплательщику средств.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

В какие сроки производится возврат ндфл при покупке квартиры

Согласно букве закона, перечисление средств в пользу плательщика может производиться только тогда, когда документы тщательно проверены на соответствие нормам оформления и представленные в них данные совпадают с действительностью.

Налоговый вычет при покупке квартиры: в какие сроки производится

Согласно регламентирующим проведение подобных проверок документам, срок налоговой инспекции на них дается равный трехмесячному периоду с момента принятия бумаг в обработку.

Затем, по наступлению их окончания стартует процесс принятия решения о возврате денежных средств, на это требуется еще около 10 рабочих дней.

Кроме того, закон предусматривает дополнительный месяц на перевод средств подавшему заявление налогоплательщику.

По окончанию указанного временного срока, плательщику поступают средства. При этом вам может повести и общий срок составит не около четырех месяцев, а значительно меньше, в зависимости от того, как быстро будут проходить конкретные этапы обработки документов.

Обратите внимание! Необходимо предоставить в налоговую службу соответствующее заявление на возврат, чтобы запустить процесс возвращения средств, в противном случае он застопориться надолго.

Подведем итоги

Получение возврата части затраченных при покупке квартиры средств возможно при обращении за имущественным вычетом в налоговую службу Российской Федерации.

Для этого необходимо определить, к какому отделению вы относитесь согласно месту жительства, подготовить все нужные документы, особенно внимательно отнестись к заполнению декларационного бланка, а затем предоставить бумаги на проверку.

При этом обязательно необходимо быть владельцем искомого жилья и оплатить хотя бы часть его стоимости.

Чтобы не допустить ошибок в процессе получения вычета, следуйте представленной в статье пошаговой инструкции, емко описывающей последовательность необходимых к совершению действий. В ней же представлен и полный список документов, которые необходимы к сбору.

Сроки получения возврата налоговых сборов весьма демократичны, и могут составлять до четырех месяцев. Этот срок вовсе не является единственно возможным, так как с каждым годом работа сотрудников налоговой инспекции становится более четкой и отработанной, следовательно временные затраты серьезно уменьшаются и налогоплательщики получают деньги быстрее.

Мы желаем вам удачи в заполнении документов и уверены, что у вас все получится!

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-sroki-vozvrata.html

Жилищный вопрос
Добавить комментарий